会计、会计处理
- 高顿为您提供会计,会计处理相关问题解答，关于下列是未毕业会计做的帐，现在如何处理，请老师指教
有一公司账务中有如下问题：
一、暂估材料款，用未分配利润冲回。
1、在2018年9月提了一笔应付材料款-暂估款40万，没有收发票，也没及时冲回。
2、在2019年**月冲回分录如下：
摘要：调整2018年暂估
借：应付账款-暂估 40
贷：利润分配-未分配利润 40
二、大额暂估款还放在账上，不会有发票进来。
1、2019年**月做了一笔应付暂估款100万，至今还在账上
借：生产成本-基本生产成本 100
贷：应付账款-暂估 100，老师为您解答。